送心意

汪老师

职称初级会计师,中级会计师,税务师

2021-02-20 11:11

借,管理费用,单位社保3500贷,应付职工薪酬,单位社保3500  发工资做借,应付职工薪酬,工资贷,其他应付款,个人社保1900 贷,银行,缴纳社保,借应付职工薪酬,单位社保3500,其他应付款,个人社保1900  贷,银行

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相关问题讨论
计提工资,按应发工资计提处理;计提社保费,只计提公司承担的社保费用。
2019-07-26 14:24:40
你这个工资主营业务成本包括个人部分社保,
2020-03-04 11:41:03
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-03-22 16:16:58
你好,一般情况下,当月计提当月的。 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2019-08-06 09:36:07
你好单位部分是需要计提社保 个人部分是不需要计提的
2019-07-24 10:21:19
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