我们三月份资产负债表上长期待摊费用是1417，四月份我们重新交的仓库租金四万 ，我当时做的分录是 借：预付-长期待摊费用40000 贷：现金 40000 中间我还冲销上月的剩余数1417，又摊销了本月的3333.33，这二个的分录我忘记当时怎么写的了，最后长期待摊费用一栏填的是36666.67，不知道对不对，新手，请老师多指教，谢谢

梧桐听雨 追问

2016-08-12 16:36

老师，不好意思，是帮别人问的，思绪有点乱。就是3月份的房租是1417元，然后4月份开始换个地方租，3月份和4月份以后租的是两个房东。4月一次性付房租4万。长期待摊费用年初余额是0，她想知道长待摊费用的4月份期末余额是多少。两个房东，那3月和4月能不能都放在长期待摊费用里？

梧桐听雨 追问

2016-08-13 13:04

老师，4万是包括4月份再内的一年的房租。4月份的分录这么做对吗？借：预付账款4万 贷 ：银行存款4万   ：借：销售费用   贷：预付账款 3333.33（是不是说现在没有长期待摊费用了，用预付账款来代替，还有一个疑问，资产负债表的应付职工薪酬的填写金额，只要看4月底，应付职工薪酬的科目余额填写就好），谢谢老师

晓海老师 解答

2016-08-12 16:15

你好！看一下你的长期待摊费用科目余额

晓海老师 解答

2016-08-12 18:51

你好！4万块钱是几个月的房租？可以都放在长期待摊中

晓海老师 解答

2016-08-13 13:22

你好，不是没有长期待摊费用是取消了待摊费用科目用预付账款来顶替，资产负债表是余额表用的是每个科目的科目余额