去年收到一张增值税专用发票，今年客户设备有问题需要退款，我们是第三方，我们钱已付，供应商退款给我们，专用发票已抵扣，我们发票已装订，这个后面应该怎么做，账务处理怎么做呢

供应商增值税专用发票多开了3毛钱怎么做账务处理？

答： 直接用现金付了做平账就可以了

收到供应商的红字增值税专用发票的账务处理以及增值税申报表如何填写？

答： 您好，收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。在增值税申报表中填写到进项负数即可。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

去年收到一张增值税专用发票，今年客户设备有问题需要退款，我们是第三方，我们钱已付，供应商退款给我们，专用发票已抵扣，我们发票已装订，这个后面应该怎么做，账务处理怎么做呢

答： 你好 需要开具红字发票 账务上冲减去年确认损益的凭证 发票已认证。 购方申请， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!