请问老师小规模纳税人增值税表申报，第9项和10项填写的是不含税销售额对吧

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 09:23

老师您好请问，6月代开了一张专票，第1行和第2行填写的都是专票的不含税金额吗

朴老师 解答

2020-07-15 09:27

是不含税的销售额

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 09:49

老师请问，代开了专票按照1%缴纳的税款，现在系统提示还需要缴纳剩余的部分的2%，这个是可以减免的吗？还是必须也要把剩下的2%税款缴纳呢，要怎么操作呢

朴老师 解答

2020-07-15 09:58

是的，2%的是可以直接减免的，不用交

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 10:03

老师您好，就是我代开了专票已经缴纳了514.69的税款，然后把剩下的2%税款，直接填写在本期应纳税款减征额这项对吗？我把增值税减免税申报明细表的本期发生额和本期实际抵减税额也填写的这个金额

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 10:04

这个是第二张表

朴老师 解答

2020-07-15 10:09

剩下的2%税款填写在减免税明细表里面然后自动带到主表

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 10:12

老师您看我第二张图填写的对吗

朴老师 解答

2020-07-15 10:19

对，就是这样填写的

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 10:22

老师可是我这个不会自动带入到主表上去，需要我自己填写，这样有问题吗

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 10:22

老师第二个问题，就是我这个2%的专票的减征额需要做账吗

朴老师 解答

2020-07-15 10:27

不用，这个是不做的哦，你能自己填写上也行

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 10:36

老师您好您看我这样填写就是对的吧，最后的缴纳税款是0，因为季度也没有超过30万

朴老师 解答

2020-07-15 10:43

嗯，这个就是这样的哦

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 10:43

好的谢谢老师

朴老师 解答

2020-07-15 10:52

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