小规模，是每个季度都要计提所得税的吗？不管是是有盈利或者亏损都要计提吗？

Rita 追问

2020-07-14 12:06

如果不用计提，这个季度如图显示这个亏损的，我还需要点生成凭证吗？

邹老师 解答

2020-07-14 12:09

你好，亏损的季度是不需要计提所得税，就不需要点击生产计提所得税凭证了

Rita 追问

2020-07-14 12:12

好的，谢谢老师

Rita 追问

2020-07-14 12:13

如果是盈利就要点生成凭证外，还需要另外做张计提下一季的吗？要怎么做？

邹老师 解答

2020-07-14 12:14

你好，如果是盈利就要点生成凭证，既然生成了计提所得税分录，不需要另外做张计提下一季的