老师，你好，小规模公司的增值税申报表，免征的销售额怎么填写

珠珠4209 追问

2020-07-12 14:57

我们开具的专用发票，本来不是3%的征收吗，现在不是按照1%征收了，那减征的2%填写什么地方

月月老师 解答

2020-07-12 14:58

你好，填在主表有一个减征额那栏里面。

珠珠4209 追问

2020-07-12 15:10

老师，是直接填写免征税额吗

珠珠4209 追问

2020-07-12 15:10

免征销售额不用填写？

月月老师 解答

2020-07-12 15:13

你好，专票是不减免增值税的，只有普票减免增值税。

珠珠4209 追问

2020-07-12 15:13

我开出去的发票是1%啊

珠珠4209 追问

2020-07-12 15:14

税率自动跳的

月月老师 解答

2020-07-12 15:16

你好，我看一下你目前的申报表然后告诉你怎么填。

珠珠4209 追问

2020-07-12 15:18

实际缴税2178.22然后购买税控盘160抵扣了，应该2018.22

月月老师 解答

2020-07-12 16:00

你好，税盘抵扣和减征的2%都填入16行减征额里面。

珠珠4209 追问

2020-07-12 16:00

好的，谢谢老师，还有听说今年的所得税不预缴是指的个人所得税还是企业所得税

月月老师 解答

2020-07-12 16:01

你好，没有这个规定，企业所得税和个人所得税实行的都是预缴，然后年终汇算清缴。