送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-07-08 08:29

你好,企业暂缴的增值税计入应交税费——应交增值税贷方核算

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 08:30

三级科目应该写什么呢?一般纳税人企业

邹老师 解答

2020-07-08 08:38

你好,一般纳税人企业,未交的增值税体现在应交税费——未交增值税 科目贷方,这里不需要设置三级明细科目

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 08:41

不是未缴,是缴过了,多缴的

邹老师 解答

2020-07-08 08:42

你好,企业暂缴的增值税计入什么科目?(这里的暂缴是未交,还是已经缴纳的意思?)

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 08:43

已经缴纳了,需要退税的

邹老师 解答

2020-07-08 08:45

你好,已经缴纳就这样做分录
借;应交税费——未交增值税,贷;银行存款

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 08:49

当税费退回的时候就做相反科目就行了?

邹老师 解答

2020-07-08 08:49

你好,是的,是这样的

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 08:50

明白了!谢谢老师

邹老师 解答

2020-07-08 08:51

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
你好,企业暂缴的增值税计入应交税费——应交增值税贷方核算
2020-07-08 08:29:19
是的,收到增值税的退税时,借:银行存款,贷:营业外收入
2023-10-07 09:34:58
计入营业外收入
2018-03-02 14:19:58
你好,退的增值税,所以从增值税中转出来.从贷方应交税费-应交增值税-出口退税转到其他应收款-出口退税中去
2022-01-08 15:29:05
您好,可以的,祝您学习愉快,国庆节快乐
2019-10-05 15:00:12
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