老师我想请教一下，上个月我们剩下几张发票，以为是上个月领完了以后剩下的几张发票，到月初才发现是上个月没有去领票，所以上个月只开了剩下的那几张发票作为收入，请问我把剩余没开票的金额一起作为这个月的收入可以吗？对报税有什么影响吗？会影响退税吗？

丫丫 追问

2020-07-08 10:00

没有，出口货物增值税都是免税的，所得税的话在下个月再确认是没有影响的吧

慧老师 解答

2020-07-08 10:04

你好，所得税下个月确认没有问题

丫丫 追问

2020-07-08 10:08

老师你说的纳税义务是说纳税义务发生时间，还是说有没有产生交税的金额，如果是交税的金额，那我们是免税的，要说纳税义务时间，那是上个月的

丫丫 追问

2020-07-08 10:10

那我在这个月确认收入有影响吗

慧老师 解答

2020-07-08 10:13

你好，所得税是没有影响的，所得税是年度汇算清缴的

丫丫 追问

2020-07-08 10:14

那增值税有什么影响吗，需要写报告说明一下原因吗？

慧老师 解答

2020-07-08 10:31

你要增值税免税没啥影响

丫丫 追问

2020-07-08 10:34

增值税肯定不用交的，就是本应该在上个月确认的收入，因为一些原因，没有在当月确认，只能在这个月确认了，按照全年总的销售数据来说肯定是一样的

慧老师 解答

2020-07-08 10:35

免征的是没事的，不会产生滞纳金的