送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-07 05:52

您好,您收到返利商品,若取得对方开具增值税专用发票,分出资人按分配股利处理,不做进项税转出,做销项税额

小林老师 解答

2020-07-07 05:53

您好,借应付股利,贷主营业务收入应交税费应交增值税(销项税额)借主营业务成本贷库存商品。

哈哈大笑 追问

2020-07-07 06:17

问题是我们章程上只有一个股东,

小林老师 解答

2020-07-07 07:29

您好,那就按对您章程中的股东分红处理即可。

哈哈大笑 追问

2020-07-07 07:47

问题是,我们公司是由10个商户和一个公司组成的联盟体,名义上只有一个股东,但实际是11个商户共同完成的,现在返利回来的,肯定要分给他们,我就不知道怎么处理了!是视同销售嘛?!

小林老师 解答

2020-07-07 07:49

您好,视同销售因为没有收到对价,是不能所得税前扣除。问下您11个股东是公司还是自然人?

哈哈大笑 追问

2020-07-07 07:51

个体工商户

小林老师 解答

2020-07-07 07:52

您好,那您就形式上分给登记股东,再由登记股东分给其他名义股东。

哈哈大笑 追问

2020-07-07 08:02

返利的时候就,统一走名义股东,再从名义股东哪里分给其他股东是吧

小林老师 解答

2020-07-07 08:33

您好,是的,您的理解非常正确。

哈哈大笑 追问

2020-07-07 08:36

谢谢老师,那我2020年收到2019年的返利,要走以前年度损益吗

小林老师 解答

2020-07-07 08:41

您好,返利在收到当期做账,不需要调整期初,

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您好,您收到返利商品,若取得对方开具增值税专用发票,分出资人按分配股利处理,不做进项税转出,做销项税额
2020-07-07 05:52:54
 你好 ;  借其他应收款贷银行存款。  转出来 只能先这样挂着;  因为正常是不能抽逃资金的  
2022-07-13 09:45:00
你好 看是投资款还是借款 如果是投资款做实收资本 借款挂其他应付款 根据你实际情况来做
2019-03-11 09:39:32
收到多少做多少分次做 借银行存款 贷实收资本
2015-11-02 11:10:21
实际出资是指资金实际到企业的帐户了。
2016-12-24 09:40:41
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