老师您好！请教下，小规模纳税人6月份开专票158417.48元，普票开了294400.99元，报税时可以这样填吗？

萌 追问

2020-07-06 21:47

是的，不含税金额是294400.99元，这样填是对的吗？

978336162 解答

2020-07-06 21:50

没有问题的，你填写的正确

萌 追问

2020-07-06 21:53

一个季度30万免税，这个普票+专票45万多了，普票可以算在免税部分里面吗？

978336162 解答

2020-07-06 21:54

不可以
只要超过了不区分普通发票还是专用发票全额交税的

萌 追问

2020-07-06 21:55

那就不能这么填了吧？

978336162 解答

2020-07-06 21:55

这样填没有问题，只是不享受减免

萌 追问

2020-07-06 21:58

这是否发生销售不动产的销售额？

978336162 解答

2020-07-06 22:00

发生不动产销售额什么意思

萌 追问

2020-07-06 22:00

请问老师，这29万多的普票是按照多少缴税？1%还是3%?

978336162 解答

2020-07-06 22:01

都可以按照减免的税率来缴纳1%

萌 追问

2020-07-06 22:02

提交申报之后提示 是否发生销售不动产的销售额？我应该点是还是否呢？

978336162 解答

2020-07-06 22:05

你实际业务是否发生了呢

萌 追问

2020-07-06 22:06

没有发生，6月份也是按照减免的税率1%缴纳吗？

978336162 解答

2020-07-06 22:07

是的，今年全年税率都是减按1个点

萌 追问

2020-07-06 22:10

老师，是否发生销售不动产那里点了否，减免销售额那栏就不能填普票开票金额了，要填在第一项的应征增值税不含税销售额里面吧？

978336162 解答

2020-07-06 22:14

是的，这样填写就对了