小规模纳税人，6月份，开具负数发票，3%，不含税金额-31592.23，税额-947.77.同月，开具正数发票，1%，不含税金额10237.62，税额102.38.填增值税申报表，不含税金额填-21354.61，自动带出，企业免税额-640.64，保存显示19,20栏应小于等于免税税额*0.05，改为实际税额-845.39，还是显示错误，这种情况应该如何填表

月月 追问

2020-07-05 12:58

具体见图片

文老师 解答

2020-07-05 14:19

您的表格可以也给我看下吗

月月 追问

2020-07-05 14:32

表格里是我实际报表数字，填完保存不了

文老师 解答

2020-07-05 14:44

您845.39是根据什么算出来的

月月 追问

2020-07-05 15:27

按照实际表上的

文老师 解答

2020-07-05 20:11

那这是属于可以抵减的