老师，我们公司每月员工餐费是和分公司一起的，我们给供应商先全部付款，分公司把他们公司那部分相应的再给我们公司，这个怎么做会计分录。

鲤鱼戒指 追问

2020-06-05 17:07

老师，我有点不明白，就是我们给供应商也是月结的，相当于是得分三次一是月底未付款给供应商，二是次月结账给供应商，三是次月分公司再给我们。

青老师 解答

2020-06-05 17:11

你好 意思是分情况嘛   1.  实际发生了 暂时没付款  借 借其他应收款 应付职工薪酬-福利费贷 其他应付账款    -供应商 借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费    2.   借其他应付款-供应商贷银行存款   3.  借银行存款贷其他应收款

鲤鱼戒指 追问

2020-06-05 17:35

老师，和上面情况一样，1.我们先预付了一年的房租，2.然后每个月我们自己摊销，3.每月分公司再给当月的房租。这个怎么做会计分录

青老师 解答

2020-06-05 17:38

你好   1. 借预付账款贷银行存款 2. 借管理费用-租赁费贷预付账款  2.  借银行存款 借管理费用-租赁费负数

鲤鱼戒指 追问

2020-06-05 18:02

老师，我们物业费本月交了今年一年的，可是之前的几个月没给摊销，现在应该怎么办呀？

青老师 解答

2020-06-05 18:04

你好  现在就补摊销处理就行了。  比如6月了 你之前都没分摊现在就把1-6月一起做到6月

鲤鱼戒指 追问

2020-06-05 18:05

这个怎么做会计分录呢？

青老师 解答

2020-06-05 18:06

你好  借管理费用-物业费贷预付账款    （这个金额就是1-6月合计的金额  ）  支付的时候 借预付账款贷银行存款 （这个是一年的）  7-12月就按月分摊