老师，您好。公司是19年五月成立的，购买过的固定资产入账了，但是没有计提折旧，现在做账怎么办呢？

开心 追问

2020-06-02 16:51

老师，年报已经报了，这怎么办呢

开心 追问

2020-06-02 16:51

老师，固定资产折旧怎么算呢？

青老师 解答

2020-06-02 16:59

你好    补折旧金额  补分录就行了。     你们固定资产  按年多少折旧  你们应该有原值 和年限 以及折旧法的   你要做折旧   明细表

开心 追问

2020-06-02 17:01

老师，这样直接算到以前年度损益里，不会影响年度汇算清缴么？

开心 追问

2020-06-02 17:03

老师，从发票入账了就要开始折旧么？

青老师 解答

2020-06-02 17:08

嗯是的 不影响19年  到时有发票了 就申请专项申报 调整19年年报   。 你都汇算了 。  汇算后做分录即可。      你正常应该是固定资产购入的次月开始折旧的

开心 追问

2020-06-02 17:09

老师，现在都已经入账了，就是要直接补折旧，然后申请专项申报就可以吗？

青老师 解答

2020-06-02 17:13

你好  补折旧 。等着21年汇算20年的企业所得税的时候在报 专项申报

开心 追问

2020-06-02 17:14

好的，知道啦，谢谢老师

青老师 解答

2020-06-02 17:16

没事希望能帮到你