老师，金税盘服务年费上月缴纳的，这月必须要申报并抵扣吗？但是这个月没有增值税要交啊，可以等下次有增值税要交的时候再填报和抵扣不？

梦津美 追问

2020-05-18 09:31

老师，上月申报时勾选的进项税额比销账还多些，也就是有了留抵税额，那这月申报没有销项，那也可以下次再做勾选了吧？

立红老师 解答

2020-05-18 09:31

你好，可以，是可以的。

梦津美 追问

2020-05-18 09:34

那本期申报时，附列资料二需要填写上期留抵的进项税金额吗？还是什么都不填直接保存？

立红老师 解答

2020-05-18 09:36

你好，不用填的，直接保存就可以的。

梦津美 追问

2020-05-18 09:39

待抵扣进项税额-期末已认证相符但未申报抵扣是啥意思？
我上期留抵的税额是叫申报未抵扣吧？

立红老师 解答

2020-05-18 10:04

你好，是的，上期留抵的税额是申报未抵扣