老师，请问一下建筑公司收到劳务发票怎么处理？l 付款时借预付账款贷银行，收到发票借工程施工应交税费-进项税额贷银行，然后月末结转成本借主营业务成本贷工程施工，这样做可以吗

无奈的鱼 追问

2020-04-09 15:19

老师固定资产计提折旧需要付凭证吗

文文老师 解答

2020-04-09 15:25

固定资产计提折旧不需要付凭证

无奈的鱼 追问

2020-04-09 15:57

未抵扣完的进项税怎么做结转呢

文文老师 解答

2020-04-09 15:59

未抵扣完的进项税，形成留抵，不需要结转

无奈的鱼 追问

2020-04-09 16:26

是不用做账务处理，放着下月或下期再抵扣就可以吗？如果不做处理，资产负债表应交税费为负数

文文老师 解答

2020-04-09 16:33

资产负债表应交税费为负数，表示有留抵
也可以将负数部分重分类到其他流动资产中。

无奈的鱼 追问

2020-04-09 16:58

有负数也没关系是吧，可以不用处理

文文老师 解答

2020-04-09 17:03

是，有负数也没关系 ，可以不用处理

无奈的鱼 追问

2020-04-09 17:24

老师，企业所得税季报，其中有一项实际已缴纳所得税额，包括汇算清缴缴纳的企业所得税吗

文文老师 解答

2020-04-09 17:26

不包括汇算清缴缴纳的企业所得税

无奈的鱼 追问

2020-04-10 11:27

老师，利润表中的财务费用下的明细
其中:利息费用（收入以-填列），比如像银行利息收入就填这一栏呀，然后财务费用就是实际的财务费用减去银行利息的金额

文文老师 解答

2020-04-10 11:30

是的，你的理解是对的。

无奈的鱼 追问

2020-04-10 15:01

建筑企业，收到一张广告公司的专票，专票上写着广告服务*广告费，另外一个信息技术服务*技术服务费，还有信息技术服务*信息系统增值税服务-服务费，这三项都在一张票上，第一个计广告费，后面两应该计什么费用呢，还是计广告费吗

文文老师 解答

2020-04-10 15:05

是的，仍计入广告费比较合适