租期还没有开始呢 合同还没有签

柠檬草2020 追问

2020-02-25 15:01

那我现在的情况  就是付了20000的房租保证金    没有发票  是不是  借 长期待摊费用  贷 银行存款？？

bamboo老师 解答

2020-02-25 15:04

保证金的话 前面分录我给您写了啊
租期开始的我也帮您写了啊

柠檬草2020 追问

2020-02-25 18:08

知道了  还有个问题  就是这家单位的工资表就员工名字＋实发工资  是从一家银行发的  然后五险一金和个税是送另外一个银行发的   这样有关系吗？

柠檬草2020 追问

2020-02-25 18:13

然后另外一家银行在支付个人所得税的时候   计提时借  应付职工薪酬  贷  应交税费-应交个人所得税   实际发放时借  应交税费-应交个人所得税  贷  银行存款     我想问 应付职工薪酬  是不是应该结转到管理费用里面的？还是说不用结转呢？因为工资表就做了员工名字＋实发工资  怕应付职工薪酬这个科目对不上

bamboo老师 解答

2020-02-25 18:15

工资跟五险一金和个人所得税不在一个银行可以的

bamboo老师 解答

2020-02-25 18:16

工资表的工资应该是应付职工薪酬应发数合计 不应该是实发工资

柠檬草2020 追问

2020-02-25 18:22

应发工资的话  是不是实发工资＋五险一金＋个人所得税的？

柠檬草2020 追问

2020-02-25 18:25

还有个问题  就是公司购买了一批配件？然后再卖出去   是不是先入库  计入库存商品  然后再出库  计入主营业务成本？

bamboo老师 解答

2020-02-25 18:55

应发工资的话是实发工资＋个人五险一金＋个人所得税
配件是买入后直接出售对吗

柠檬草2020 追问

2020-02-25 19:09

是买入后直接卖出  出纳和我说是0库存的

bamboo老师 解答

2020-02-25 19:11

那应该按您说的这样处理

柠檬草2020 追问

2020-02-25 19:21

五险一金  就是养老保险  医疗保险  失业保险  工伤保险  生育保险  有个银行回单上面就是这5个项目  是不是金额小一点的是个人缴纳部分  金额大一点的是企业承担的部分  还是按其他办法区分的呢？

bamboo老师 解答

2020-02-25 19:22

可以用社保缴费基数跟各自承担的比例看哪个是单位的 哪个是个人的

柠檬草2020 追问

2020-02-25 19:23

这个各自承担的比例是不是在国税上看到的？就是上个月申报的时候

bamboo老师 解答

2020-02-25 19:26

您可以参照下面图片 地区不同 可能会略有差异

柠檬草2020 追问

2020-02-25 20:51

老师  问一下哦    印花税的缴纳   是采购合同和销售合同的万分之三   但是我目前拿不到采购合同和销售合同 如果真的要缴纳的话  是不是销售合同根据这个月卖出去收款了多少  就是主营业务收入的金额来算  然后采购合同的金额是不是根据主营业务成本的金额确认？然后再乘万分之三计算印花税呢？

bamboo老师 解答

2020-02-25 20:52

我这边是根据销售收入金额*核定比例*万分之三
购进我从来没有交过

柠檬草2020 追问

2020-02-25 20:58

然后那个租赁合同  就是房屋的合同没有签   就付了定金20000  这个20000是不是暂时不要交印花税  要等合同下来再交呢？

bamboo老师 解答

2020-02-25 20:59

是的 定金暂时不缴纳 等签订了合同再缴纳

柠檬草2020 追问

2020-02-25 21:01

还有个就是银行贷款的问题  1月份一共贷款了200万   没有看到合同   但是回单上有    是不是也需要交印花税的？因为是贷款1年的  每个月需要支付利息  我是这个月交印花税  还是之后的每个月都要交呢？

bamboo老师 解答

2020-02-25 21:01

是的 银行贷款也要缴纳印花税 只需要缴纳一次