老师，我的科目余额表里本年利润是贷方余额50多万，但我的利润报表里面净利润是30多万，我查了一下原因，是因为我们在2018年会计将借给别人公司的钱做成了自己的管理费，我在做账的时候把这笔钱调了出来，做的是借：其他应收款 贷：管理费。第一个问题是，我这么做对不对，第二个是我结转本年利润是以哪个为准，是以50多万的，还是以利润表里的30多万。注：我们是小规模企业，用的是小企业会计制度

老师，我的科目余额表里本年利润是贷方余额50多万，但我的利润报表里面净利润是30多万，我查了一下原因，是因为我们在2018年会计将借给别人公司的钱做成了自己的管理费，我在做账的时候把这笔钱调了出来，做的是借：其他应收款 贷：管理费。第一个问题是，我这么做对不对，第二个是我结转本年利润是以哪个为准，是以50多万的，还是以利润表里的30多万。注：我们是小规模企业，用的是小企业会计制度

答： 管理费用你没有结转到本年利润吗？

老师，我的科目余额表里本年利润是贷方余额50多万，但我的利润报表里面净利润是30多万，我查了一下原因，是因为我们在2018年会计将借给别人公司的钱做成了自己的管理费，我在做账的时候把这笔钱调了出来，做的是借：其他应收款 贷：管理费。第一个问题是，我这么做对不对，第二个是我结转本年利润是以哪个为准，是以50多万的，还是以利润表里的30多万。注：我们是小规模企业，用的是小企业会计制度

答： 你好！没有以前年度损益调整科目的话，直接使用未分配利润科目。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小企业会计制度下，小额贷款公司放贷做什么科目？能不能做其他应收款？

答： 通常计入贷款科目核算