小规模10月购税盘只做了购买的分录，1月份报税的时候怎么抵税？抵税的分录做在12月可以吗

郭老师 解答

2020-01-09 18:28

是的话，做到12月借应交税费应交增值税借管理费用负数。

郭老师 解答

2020-01-09 18:28

在主表应纳税减征额和减免表里面填写。

坚强的天空 追问

2020-01-10 09:39

是这样的，10月份买税盘一共480元但是只有200元是专用发票，那我的分录是减免200还是480？还有小规模也要认证吗？怎么认证？

郭老师 解答

2020-01-10 09:43

不认证，全额抵扣的
480

坚强的天空 追问

2020-01-10 12:04

因为我们第四季度销售额才三万多是免征增值税的，然后报表那里填了减征额的话申报不了，像这种情况我账上还要做应交税金的负数吗？

郭老师 解答

2020-01-10 12:08

不需要做抵扣的分录，什么时候需要交税再抵扣，然后在做账。

坚强的天空 追问

2020-01-10 12:09

跨年度了也没关系吗？

郭老师 解答

2020-01-10 12:11

我这边是一年以内都可以抵扣。包括跨年的。

坚强的天空 追问

2020-01-10 12:12

好的，谢谢您

郭老师 解答

2020-01-10 12:13

不用客气的。