送心意

木木老师

职称注册会计师,高级会计师

2019-11-15 22:48

这么久了,没有成功,你去税局补申报处理了

Carrie 追问

2019-11-15 23:08

增值税没有问题都正常申报了 就是事后发现免抵退系统提交的被管理员作废流程了  这样只要补免抵退申报吗?

木木老师 解答

2019-11-15 23:12

如果增值税正常申报,你只需要补申报免抵退这部分就可以了

Carrie 追问

2019-11-15 23:29

如果当时那期免抵退需要把征税额做进项转出,在增值税转出来了,那现在补免抵退也就是要把当时增值税转的转回,在这期一起转出是吗?

木木老师 解答

2019-11-16 10:40

是的,你这个是同步的

Carrie 追问

2019-11-16 10:59

好的 那免抵退这里申报是要把之前未报成功的免抵退收入一起报上去,还是只把征税额一起转出就可以了?

木木老师 解答

2019-11-16 11:50

你是需要把免抵税额一起申报处理了,要不然你这数据不对应

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您好同学 对的,您的理解是对的。 分录,我们用的是一系列的分录,我全写出来。 销售收入: 借:银行存款、应收账款或预收账款--XXX 贷:主营业务收入--出口销售 结转成本: 借:主营业务成本--出口销售 贷:库存商品--XXX 不可退税部分转成本: 借:主营业务成本--出口销售 贷: 应交税费-应交增值税(进项税转出) 出口退税: 借:其他应收款-出口退税或应收出口退税 贷:应交税金-应交增值税(出口退税)
2019-07-02 14:34:56
同学你好 这个是主表
2021-11-02 10:56:08
免抵退核销后,生成的应调免抵退金额若为正数,该金额抵减下期的免抵退税额;若为负数,则增加下期的免抵退税额。生成的应调不得免抵金额若为正数,抵减下期的不得免征和抵扣税额,若为负数,则增加下期的不得免征和抵扣税额。
2022-05-09 12:44:26
免税和免抵退税不是一回事,主要看你们单位是免税还是免抵退税
2019-03-06 15:44:38
这么久了,没有成功,你去税局补申报处理了
2019-11-15 22:48:48
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