老师,我是小规模物流公司从4月份至7月份属筹建期每个月只有工资发放。每个月我做会计分录为计提工资时借管理费用一开办费，贷应付职工薪酬一应付职工工资。8月份给邮政送包裹收包裹收取点代办费，钱还没收到，他们让我们8月份已开通用机打发票347864.27元给他们，从7月份起我发放的工资需计提吗？可以算成本吗？，交税时怎么计算税费？会计会录给个最全的，急用谢谢！

携程百事通江川店李 追问

2019-10-22 22:34

7月份没有交税，8月份才有收入

携程百事通江川店李 追问

2019-10-22 22:35

7月份以前只有发放工资

郭老师 解答

2019-10-22 22:36

你是季度报的是嘛
增值税34764.27/1.03*3%
附加税=增值税*7%/2
印花税34764.27/1.03*万分之三/2
所得税根据利润
还有你问的最全的分录是什么业务的

携程百事通江川店李 追问

2019-10-23 00:13

工资计提到应交税费的会计分录

郭老师 解答

2019-10-23 03:27

借主营业务成本-工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银存，应交税费

携程百事通江川店李 追问

2019-10-23 07:56

老师，这边从7月份起我发放的工资需计提吗？

携程百事通江川店李 追问

2019-10-23 08:00

每个月自已只有发工资，每个月我都记提每个月我做会计分录为计提工资时借管理费用一开办费，贷应付职工薪酬一应付职工工资。账怎么做？8月份让我开揽投代办发票给他们，可以报账了，账务怎么做？交税时会计分录怎么写？新手求帮助！谢谢！

携程百事通江川店李 追问

2019-10-23 08:01

钱还没有给，只是先开发票给他们

携程百事通江川店李 追问

2019-10-23 09:09

购销合同印花税怎么计算，账务怎么做？

郭老师 解答

2019-10-23 09:10

需要计提
借管理费用-开办费贷应付职工薪酬你都写出分录来了不是吗
这个就是账
借应收账款贷主营业务收入应交税费
借应交税费-应交增值税贷银存
借税金及附加贷应交税费-城建税
借应交税费贷银存

携程百事通江川店李 追问

2019-10-23 12:14

修车费计管理费用吗？

郭老师 解答

2019-10-23 12:21

用来物流运输的，记住营业务成本里