我想问一下，我四月份开了一张专票给对方认证了，到了7月份对方发现有问题，叫我冲红了，我的7月份会计分录怎么做呢

纯真的大地 追问

2019-10-12 09:50

是不是：借应收账款-负数     主营业务收入-负数    贷销项税-负数。是不是这样做

要不要结转呢

宸宸老师 解答

2019-10-12 09:51

您好，负数的损益类也需要结转的

纯真的大地 追问

2019-10-12 09:52

没有开的

宸宸老师 解答

2019-10-12 09:54

您好，恩恩，好的，请问您还有什么问题嘛

纯真的大地 追问

2019-10-12 10:11

怎么结转呢
是不是借主营业务成本  贷库存商品

我有点不也肯定的

宸宸老师 解答

2019-10-12 10:12

您好，您做了负数的发票，成本也是做负数的结转的，您这个做反了

纯真的大地 追问

2019-10-12 10:56

 怎么做呢

宸宸老师 解答

2019-10-12 10:57

你好
借方负数 主营业务成本 
贷方负数 库存商品

纯真的大地 追问

2019-10-12 13:57

这种情况是不是可以两种冲法?一种是相同科目反方向冲?一种是科目方向一致，红字冲?

宸宸老师 解答

2019-10-12 14:17

您好，是的，两种方法都可以的。
实际工作中建议用负数