老师好，我想问下小规模去年减免的增值税忘转营业外收入了，现在该怎么办

小人豆子 追问

2019-10-10 11:29

转到营业外收入，期末余额跟年初余额就成相同的负数了

小人豆子 追问

2019-10-10 11:32

年初应交税费400转入营业外收入后期末余额就成-400了

答疑苏老师 解答

2019-10-10 11:39

你好 年初400 然后 借应交税费 400 贷营业外收入400 应交税费就是平的

小人豆子 追问

2019-10-10 11:51

昨晚营业外收入资产负债表上年初应交税费显示400期末应交税费-400这样就对了吗老师

小人豆子 追问

2019-10-10 11:51

做完打错字了

答疑苏老师 解答

2019-10-10 12:32

你好 期末应交税费是0就对了

小人豆子 追问

2019-10-10 12:36

为什么我做借应交税费_减免税额贷营业外收入会出现_400呢

答疑苏老师 解答

2019-10-10 12:38

你好 你期初贷方余额 本期发生额是借方 期末余额应该是0 你明细科目没对应起来吗

小人豆子 追问

2019-10-10 12:42

我也找不着问题在哪

答疑苏老师 解答

2019-10-10 13:44

你好 自己找下 老师把分录给你了