工作答疑，老师好，请教老师我公司要调整一笔账，原 借 银行存款 贷 长期借款 161万 （这笔业务没有原始凭证不和乎情理），所以审计让调到利润分配未分配利润期初数据里，并且保证本年利润不变，如，本年利润是负30万，调完数据后，还得保证本年利润是负30万，老师请指教，这个分录怎么做？谢谢！

工作答疑，老师好，请教老师我公司要调整一笔账，原 借 银行存款 贷 长期借款 161万 （这笔业务没有原始凭证不和乎情理），所以审计让调到利润分配未分配利润期初数据里，并且保证本年利润不变，如，本年利润是负30万，调完数据后，还得保证本年利润是负30万，老师请指教，这个分录怎么做？谢谢！

答： 两个数据不存在任何关联呢？

工作答疑，老师好，请教老师我公司要调整一笔账，原 借 银行存款 贷 长期借款 161万 （这笔业务没有原始凭证不和乎情理），所以审计让调到利润分配未分配利润期初数据里，并且保证本年利润不变，如，本年利润是负30万，调完数据后，还得保证本年利润是负30万，老师请指教，这个分录怎么做？谢谢！

答： 你好！ 做调整分录： 借：长期借款 贷：利润分配……未分配利润

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

1、摘要：计提利润分配 借：利润分配---应付股利 贷：应付股利； 2、摘要：结转利润分配 借：利润分配—未分配利润 贷：利润分配—应付股利； 备注：这个是分配股利。用股东决议做原始凭证。 3、摘要：发放股利 借：应付股利 贷:银行存款；！不分红就不做凭证分录 年底结转本年利润：（必须做的凭证） 1、 摘要：结转本年利润 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 发生亏损摘要：结转本年利润 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润。必须做！ 2、 摘要：提取法定盈余公积，借：利润分配

答： 您好，前面的3，如果有个人股东的，要代扣代缴个人所得税的。后面的2，不完整啊。