1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

文老师

职称： 中级职称

2019-08-21 21:54

您好，以前开过未开票销售收入吗

上传图片  
相关问题讨论
您好，以前开过未开票销售收入吗
2019-08-21 21:54:46
之前你的分录做了进项抵扣吗？是专票吗？
2021-09-08 12:47:20
可以抵扣。关于增值税发票能否抵扣17%，关键看公司是否是一般纳税人，如果公司是一般纳税人，就可以利用买货收到的增值税发票抵扣17%的销项税(卖货时按照货款的17%计算)，同理，如果你开据增值税发票，购买方是一般纳税人就可以利用你开给他的增值税发票进行17%的抵扣。其实增值税发票只针对一般纳税人有用(如果不是一般纳税人就是小规模纳税人)。如果说是6个点，说明该公司应该是小规模纳税人，小规模纳税人缴纳增值税的依据是按照销售货物的6%(或4%等)计算。如果是一般纳税人缴纳增值税的依据是销售货物的17%(或其他)-购买货物的17%。　纳税人进口货物，凡已缴纳了进口环节增值税的，不论其是否已经支付货款，其取得的海关完税凭证均可作为增值税进项税额抵扣凭证。 　　2、销售的时候，需要缴纳增值税，这是销项税。 　　销售发票上的税额，就是需要缴纳的销项税。 　　综上，销项税-进项税=本期需要缴纳的增值税 满意，请给五星好评，谢谢支持
2019-06-03 15:03:10
你好； 你这个  5:1 是什么个情况 ； 才好判断 ；  买5送1吗   
2023-05-18 09:57:06
您好，您是外贸型出口企业吧，购进的货物的进项税额正常做借应交税费--应交增值税--进项税额，然后出口是免税的，就不存在出口的销项税额，直接根据报关单的外币金额换算的人民币金额确认收入，退税额是你进货的成本不含税金额*出口退税率 ，采购过程中的进项税额减退税额的差额就需要记入成本，做进项税额转出，结转成本的时候是，借主营业务成本（进价的不含税金额+进项税额和退税额的差）贷库存商品 进项税额转出。
2018-08-11 22:52:21
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...