老师：总公司是一般纳税人，有两个小规模独立核算分公司，但是每个月总分公司人员的工资都是总公司统一核算和支付，请问账务怎么处理？

浅唱兮语 追问

2019-07-24 11:26

跟分公司和跟总公司签的合同有区别吗？还是说跟谁签订合同就必须由谁支付？

郭老师 解答

2019-07-24 11:28

和谁签合同谁来支付，谁来报个税

浅唱兮语 追问

2019-07-24 11:30

那如果跟分公司签的合同，由总公司支付了怎么办？

郭老师 解答

2019-07-24 11:30

做借款，需要还给你们

浅唱兮语 追问

2019-07-24 13:13

总公司计提工资借：其他应收款—分公司，贷：应付职工薪酬。分公司归还做：借：库存现金，贷：其他应收款—分公司吗？

郭老师 解答

2019-07-24 13:16

分公司做工资，借应付职工薪酬贷其他应付款
总公司借其他应收款贷银存