上个月收到一张专票，已经认证了，但是因为对方开错了，本来不该开给我公司，就开了一张红字发票。账务怎么处理呢

上个月收到一张专票，已经认证了，但是因为对方开错了，本来不该开给我公司，就开了一张红字发票。账务怎么处理呢

答： 你好，蓝字发票正常做账， 红字发票冲红蓝字发票的金额，其中红字发票的应交税费-进项税额要改为贷应交税费-进项税额转出，

我单位上月收到一张专票，已认证并抵扣了，当月对方发现票开错了，就开了一张红字的，又重新开具了一张专票，我应该怎么做账务处理?

答： 你好，红冲，做之前的相同会计分录，金额全部红字。 然后按正确的发票查询做账。 次月申报增值税时在附表二填进项税额转出

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们上月已经认证一张发票，本月开红字发票红冲了，对方开了红字发票，我们应该进项税转出，这个账务处理怎么处理呢？

答： 你好，本月开红字发票红冲了，是进项税额负数，而不是 进项税转出，请不要搞混了 借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额）