一般纳税人，胶管4月已出货50条，5月出货20条，一直没入外账，现6月份客要求开发票，这两天付款，这样的话，合同要补签，4月与5月各签一份，付款期限定为2个月内付款，可以吗？

云 追问

2019-06-23 12:30

税局不查就没事的？什么意思，老师？ 这样做查到会有事吗？

若素老师 解答

2019-06-23 12:36

你实际4月5月就销售了 没入账没交税的 你没交 就有风险呀

云 追问

2019-06-23 12:41

那我现在才开发票收钱，也交税，2个月也没多久吧，这也要罚款吗？

若素老师 解答

2019-06-23 12:51

这个你不说 就按现在的做 当现在销售的呗   正常是你销售那个月就要确认收入交税的

云 追问

2019-06-23 12:55

问题是客户方一定要按原出货日期做合同呢？不能按现在出货，这样有什么补救方法吗？

若素老师 解答

2019-06-23 13:17

那就是先发货 还不确定这个能不能销售成功这样可以

云 追问

2019-06-23 13:36

补做分录，怎样写？

若素老师 解答

2019-06-23 14:01

你补做哪一个分录

若素老师 解答

2019-06-23 14:01

是后面的正常签合同这个分录吗，那你就做正常销售的分录。

云 追问

2019-06-23 14:15

要按原出货日期做合同，付款期限定为2个月内付款，现在开发票，收款，如按老师意思，为避免税局查，按先发货 还不确定这个能不能销售成功这样的做法，应该补做哪些分录？请帮写一下，谢

若素老师 解答

2019-06-23 14:43

那你发货的时候就借发出商品贷库存商品，然后等你开发票的时候，你确认收入，借应收账款贷主营业务收入，应交税费结转成本的时候是借主营业务成本贷发出商品。

云 追问

2019-06-23 14:52

按先发货 还不确定这个能不能销售成功这样的做法，原出货的就借发出商品贷库存商品，这样分录处理，要做哪些备注或说明一下吗？

若素老师 解答

2019-06-23 15:05

不用，就写这个分录就可以。

云 追问

2019-06-23 15:10

如税局问起，就直接回复是当时先发货 还不确定这个能不能销售成功，所以没确认收入与交税，是这样吗？

若素老师 解答

2019-06-23 16:10

是的当时不确定销售成功