老师，公司账面的转出未交增值税借方余额比增值税纳税申报表（一般纳税人）期末留抵税额少484.87元，可能是以前年底进项税、销项税额结转错误所致，但反复往来查核、调账都调不平，可以做一笔会账分录把它冲平吗？应该做什么会计科目？

羚儿 追问

2019-06-20 12:52

是的

羚儿 追问

2019-06-20 12:52

不对，报表多，账面上少

文老师 解答

2019-06-20 12:56

那就应该是认证了的发票有可能没有入账，，最好是看下是从什么时候开始不一致的，然后找下具体的原因

羚儿 追问

2019-06-20 12:59

就是从16年开始不一致，后面的都对上的，但实在查不到原因，所以才想着请问老师有什么办法平账

文老师 解答

2019-06-20 13:02

或者您把申报表里做进项税额转出，转出以后和账面一致就好了

羚儿 追问

2019-06-20 13:03

好的，谢谢老师

文老师 解答

2019-06-20 13:05

不客气，这是我们的职责所在