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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-06-15 09:37

您好
实际抵减的时候写分录
借：应交税费——未交增值税
贷：其他收益
贷：银行存款

香香 追问

2019-06-15 10:39

不是。是进项税额加计抵减10%的进项税额申报，直接抵扣销账了的

bamboo老师 解答

2019-06-15 10:43

这个就是进项税额加计抵减10%的进项税额申报 直接抵扣销账的分录

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相关问题讨论
您好 实际抵减的时候写分录 借：应交税费——未交增值税 贷：其他收益 贷：银行存款
2019-06-15 09:37:19
您好，您实际抵减的时候直接做借应交税费-未交增值税贷其他收益就可以
2019-10-12 22:31:36
1、计算当期可抵扣进项加计抵减额 (1)发生当期依据可抵扣进项计提可加计抵减额 借:固定资产、原材料、费用等科目 应交税金—应交增值税—进项税金 应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 贷:银行存款 (2)当期发生不可抵减进项税额期末转出进项 借:成本、费用科目 贷:应交税金—应交增值税—进项税金转出 应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 2、当期进项加计额抵减应纳税额时 借:应交税金—应交增值税—进项加计抵减额 贷:应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 3、优惠到期如还有进项加计额抵减额结余的 贷:应交税金—应交增值税—待递减进项加计额 借:主营业务成本
2022-03-11 10:02:50
您好 实际抵减的时候做分录 借：应交税费——未交增值税 贷：其他收益 贷：银行存款
2019-06-12 09:00:46
你好，结转销项税额、进项税额  结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：  借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷：应交税费——未交增值税  缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2021-12-21 16:42:17
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