某大型机械生产企业为一殷纳税人,年销售额为1000 问
按照税法规定,销售机器设备并提供运输服务的按照兼营业务,不区分从高计税。一般纳税人设备增值税13%,运输增值税9%。建议分别签订货物销售合同和运输合同 答
开设分公司,名字可以写成XX 公司XX路一店吗?以店做 问
名字可以写成XX 公司XX路一店 答
老师,通行费电子普票填附表2,第2行,同本期认证专票 问
做了勾选抵扣,可以这样填。 答
老师现在北京全面电子发票了嘛?啥时全国推广 问
现在北京已经开始强制要求数电发票了。 答
A汽车制造厂欠B轮胎厂150万元。2020年3月,双方商 问
应税消费品抵偿债务,需要按照最高价格计算消费税, 应交消费税是 20*8*5%=8万元 答
老师,我们去年收到的货款80万没有确认收入,今年才开票确认收入并交了增值税和所得税,但是为了申报高新企业,现在把收入放在去年去确认,汇算清缴的时候补交了所得税,那这个账务上要做什么处理么,还有申报的时候增值税和企业所得税需要注意什么么?
答: 去年的汇算清缴的时候已经把这个收入算进去了之后,你可以在本年做这个凭证的时候,借:应收账款,贷:以前年度损益调整,应交税费-增值税-销项税,这样就不会重复计算收入啦
企业所得税汇算清缴的时候 分期确认的收入 需要调增吗
答: 你好,你符合分期确认就不用调增的
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问一下增值税确认的收入跟企业所得税确认的收入不一样时,需要怎么弄?因在汇算清缴的时候确认了一些企业所得税收入,但实际上增值税收入没有确认,而是等到开票的时候再确认收入的。
答: 你好,最好是一致的哦,既然增值税上没确认收入,那所得税也不要确认