送心意

小惑老师

职称税务师,中级会计师

2019-06-06 06:41

借:以前年度损益调整
贷:应交税费-增值税自查调整

玄音 追问

2019-06-06 06:43

您说的是滞纳金计入增值税自查调整科目,还是都计入

小惑老师 解答

2019-06-06 07:21

滞纳金单独计入
借:营业外支出
贷:银行存款

玄音 追问

2019-06-06 07:23

那我补交的增值税在这个月申报时还用填到申报表上吗

小惑老师 解答

2019-06-06 10:54

你好需要这月申报时填写上的

玄音 追问

2019-06-06 10:55

好的,谢谢

小惑老师 解答

2019-06-06 12:38

不客气祝您学习愉快

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相关问题讨论
您好!是的。
2016-09-27 10:26:16
借:以前年度损益调整 贷:应交税费-增值税自查调整
2019-06-06 06:41:52
加入当月应交100,交了30.剩70。 借:应收账款100 贷:应交税费-应交增值税100 借:应交税费-应交增值税30 贷:银行存款30 借:应交税费-应交增值税(转出未交)70 贷:应交税费-未交增值税70。这样期末只有未交增值税科目有70。
2019-12-04 00:43:57
写到未交增值税里面就可以了,同学
2019-06-04 10:57:43
你好,明细是应交税费——应交增值税
2019-07-11 11:27:01
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