老师 项目合作费，收入先转入给我们，我们在分给合作方，总的是10万，我们是一般纳税人税费6%，对方是小规模3%，如何算税费差

兰 追问

2019-06-06 07:30

相当于从我们这边走账，然后合作方在开发票给我们，所以我们需要跟小规模算税费差，所以想请问有哪些税费差，怎么计算，谢谢

王雁鸣老师 解答

2019-06-06 09:08

您好，这样的话，按10万元计算，增值税差=10*6%/（1+6%）-10*3%/（1+3%），附加税差=增值税差*12%，企业所得税差=（增值税差+附加税差）*企业所得税率。

兰 追问

2019-06-06 09:09

谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2019-06-06 12:34

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。