老师，您好，18年10月一笔分录做错，要退回一笔预收11200 做得借预收11200贷银行存款11200 但是冲错了公司，冲的那个公司贷方已经没有没有余额了。等于预收账款借方多了11200 应收账款余额就多了11200 1月份报10-12月季报时没有发现，已经将错误的资产负债表上传，现在要怎么修改啊，现在正在报汇算清缴

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 14:59

只是上传的资产负债表错了，不改可以吗，影响到了资产负债表得资产总额，汇算清缴现在要填写资产总额，汇算清缴填写正确的行吗

朴老师 解答

2019-05-27 15:01

你好，需要改的哦，不改对不上

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 15:05

账上怎么修改，反结回18年10月吗。还是在本月怎么修改下，做什么分录

朴老师 解答

2019-05-27 15:08

不是，我是说你在电子税局申报的需要改

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 15:27

那我账上是错的呀，不改吗？

朴老师 解答

2019-05-27 16:05

你帐上的不是改了才知道错了吗

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 16:06

不是啊，刚刚发现的，账上还没有修改

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 16:35

账上是反结回10月改，还是在本月修改

朴老师 解答

2019-05-27 16:35

你要看下是怎么错的，错的原因是什么

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 16:42

老师，您好，18年10月一笔分录做错，要退回一笔预收11200 做得借预收11200贷银行存款11200 但是冲错了公司，冲的那个公司贷方已经没有没有余额了。等于预收账款借方多了11200 应收账款余额就多了11200 1月份报10-12月季报时没有发现，已经将错误的资产负债表上传，现在要怎么修改啊，现在正在报汇算清缴

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 16:42

这个原因

朴老师 解答

2019-05-27 16:44

那你直接做分录冲就可以了，然后按照正确的来申报年度汇算清缴

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 16:47

在5月本月做分录冲吗，5月冲怎么冲，还是反结回去直接把预收账款改成正确的公司。哪个比较好

朴老师 解答

2019-05-27 16:57

这个直接冲就可以了

老迟到的月饼 追问

2019-05-27 17:20

那会做得分录是借预收账款错误公司11200贷银行存款11200   因为错误公司贷方无余额，所以跑到应收账款余额了。现在是影响报18年汇算清缴得资产总额，在5月直接冲，那汇算清缴还是错的吧

朴老师 解答

2019-05-28 10:06

那你可以通过以前年度损益调整来调整