老师你好，我想问下，我在重新做2017,18年的旧账，发现17年10月的成本多结转了30万一直延续到19年，我想问下这会这会调整是直接在17年就调正确呢，还是按错的账继续做到19年再调呢？

聆听 追问

2019-05-21 16:11

老师，在17年不能改是不是因为年报报了所以不能改呢，还是什么原因呢，我不是太懂，麻烦老师指导一下下好吗？

文文老师 解答

2019-05-21 16:24

是的，年报了所以不去改动，影响以前年度账务。

聆听 追问

2019-05-21 16:26

我多结转了318282.06的成本，但实际库存里没有这个商品了，这个调账的分录怎么做呢老师？

聆听 追问

2019-05-21 17:33

老师这个318282.06的成本本来是耗材明细，结转的时候把明细科目搞错，结转错了，要怎么分录呢

文文老师 解答

2019-05-22 10:35

若只是明细错了，调整库存商品明细即可
借：库存商品-**商品  贷：库存商品-*商品