请问老师，2018年账务处理没有做研发支出（当时技术部也有研发软件或平台，但是都未提供立项书及各项资料，也就未单独做研发支出）。现在老板想后面申请高企，想让2018年汇算时把研发支出单独列出来。 请问老师可以未做帐但是只调整期间费用明细表吗？

把梦想变成现实 追问

2019-05-20 17:17

那老师，如果做下解释（我们公司确实是做了研发，只是当时没有单独列出来，然后现在发现了做帐错误就在汇算时做了调整），这样解释审计或者税务局能接受吗？
我们领导想让调，但是我不想调整。。。

徐阿富老师 解答

2019-05-20 17:21

你好，这样肯定存在风险的，要么就是调账，我前2个月刚也调了一家3年的帐

把梦想变成现实 追问

2019-05-20 17:25

老师那如果调账的话，是回头把前面每月涉及到研发费用的都要调整是吧？

把梦想变成现实 追问

2019-05-20 17:25

不是只要在2018年年底或者2019年直接做笔分录调整下就行的吧？

徐阿富老师 解答

2019-05-20 17:27

你好，这个需要每月调整的，

把梦想变成现实 追问

2019-05-20 17:30

谢谢老师。不好意思，再麻烦请教一个问题。
比如我们把所有人员工资都做到了管理费用下。如果老板一定要调整，那只是把技术人员的工资调到研发支出――费用化支出吗？

把梦想变成现实 追问

2019-05-20 17:30

老师，我写下分录拍照发过去您看下，这样做对不对

把梦想变成现实 追问

2019-05-20 17:38

老师麻烦您看下，如果要调整，是只要调整这个就可以了吗？那选择方法一还是方法二（如果都不对，那麻烦老师帮忙解释下该怎么做）？谢谢老师

徐阿富老师 解答

2019-05-20 18:39

你好，方法一是对的

把梦想变成现实 追问

2019-05-20 18:44

那老师，这些人是社保和公积金一并转出来对吧？
谢谢

徐阿富老师 解答

2019-05-20 19:07

你好，是的，都一并转出