送心意

文老师

职称中级职称

2019-04-29 20:45

您好,是原来2018年没有确认收入是吗,现在才开票确认收入的是吗

红雁 追问

2019-04-29 20:48

是的,但按合同,不能出现预收(政府工程),也就是按进度拨款,所以,不知道该怎么处理,老师。

文老师 解答

2019-04-29 20:58

应该来说按进度的话,您需要在2018正常确认收入,即使暂时不开票的情况下,而且小规模变一般纳税人,连续12个月内达到500万旧需要升级的,现在再该18年的话,属于延期确认收入,可能还有滞纳金什么的,我觉得您就按现在开票的时间确认收入吧

红雁 追问

2019-04-29 21:32

那18年的收入、增值税、附加税、印花税这些怎么处理?成本正常接转吗?

文老师 解答

2019-04-29 21:39

那你开票是在2019年吗

红雁 追问

2019-04-29 21:45

是的。

文老师 解答

2019-04-29 21:56

那成本就结转在2019年

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您好,是原来2018年没有确认收入是吗,现在才开票确认收入的是吗
2019-04-29 20:45:03
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2018-12-12 11:06:24
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