老师，我上个月有一笔费用做了两次凭证，现在应该怎么处理呢？这个月可以整冲吗？冲的分录怎么做呢？

阿妹 追问

2019-04-25 17:22

老师，上月资产负债表的货币资金是负数，我应该怎么查找问题呢？从哪里着手呢？

答疑陈园老师 解答

2019-04-25 17:23

看明细账。银行存款，库存现金先核对是否与日记账相符。

阿妹 追问

2019-04-25 17:25

老师，公司没有库存现金，都是通过银行存款转账，也没有记日记帐，那现在怎么办呢？

答疑陈园老师 解答

2019-04-25 17:27

。。。那只能查看一笔笔的查看凭证。看看是不是有记账错误的。

阿妹 追问

2019-04-25 17:28

老师，日记账主要是记哪些帐？

答疑陈园老师 解答

2019-04-25 17:29

日记账一般就是指库存现金日记账和银行存款日记账。用来记现金和银行的流水。

阿妹 追问

2019-04-25 17:31

老师，我直接打开网上银行存款转账记录也是可以的吧？

答疑陈园老师 解答

2019-04-25 17:45

嗯，可以。资产负数应该是账记错了

阿妹 追问

2019-04-25 18:01

老师，指的记账错误怎么看呢？或者说什么样的错误才会导致资产负数呢？

答疑陈园老师 解答

2019-04-25 18:08

借贷方弄错了。银行存款增加在借方，你记入了贷方。

阿妹 追问

2019-04-25 18:13

老师，挂了好几笔老板的其他应付款，这个会有影响吗？

答疑陈园老师 解答

2019-04-25 18:40

不会，如果实收资本没到账，转一部分到实收资本里面