老师 我发现18年9至12月的薪酬都是当月计提发放 这样其实是错的 并且因此社保做的也不对 社保是应该做上月的 结果也弄成当月了 老师 这个现在要怎么办呀

Soulmate.H 追问

2019-04-17 08:39

老师 你的意思是不是我先把一年的薪酬 社保这块的应该计提列出来 然后和实际计提对比一下？但是有一个情况 我不知道17年12月的薪酬实际做的多少 之前都是找的别人给做的

克江老师 解答

2019-04-17 12:59

你看财务报表，和总账可以推到出来

Soulmate.H 追问

2019-04-17 16:00

老师 这是我算出来的应该和实际数据的差额 下一步要怎么处理

克江老师 解答

2019-04-17 16:11

你好，按差额入账即可

Soulmate.H 追问

2019-04-17 16:21

具体分录是什么呢

Soulmate.H 追问

2019-04-17 17:22

老师？

克江老师 解答

2019-04-17 17:41

你写了三笔分录，差额是那笔

Soulmate.H 追问

2019-04-17 17:51

这三笔就是实际和应该计提、发放、缴纳的差额

克江老师 解答

2019-04-17 18:01

这样，涉及到损益科目用以前年度损调整即可

Soulmate.H 追问

2019-04-18 09:15

老师 可以帮忙写下一下具体分录吗

克江老师 解答

2019-04-18 09:25

把管理费用和销售费用用以前年度损益调整科目代替，银行存款和现金不好出现。因为现金和银行存款对上账，不用调整

Soulmate.H 追问

2019-04-18 16:18

老师 是这样的不

克江老师 解答

2019-04-18 16:28

你好，你要注明，那边是原来错的分录，那笔是正确的分录   ，和调整分录。我都看不懂了

Soulmate.H 追问

2019-04-18 16:36

这个上面备注了

克江老师 解答

2019-04-18 16:40

你好，根据差额，进行处理，没有问题，通过以前年度损益调整

Soulmate.H 追问

2019-04-18 16:52

那我做的更改分录是对的吧

Soulmate.H 追问

2019-04-18 16:54

不用再做一个关于利润分配的分录吗？具体是怎么做的呢？

Soulmate.H 追问

2019-04-18 16:57

你看看这个

克江老师 解答

2019-04-18 16:57

做了这个分录，损益结转可以结转到本年利润

Soulmate.H 追问

2019-04-18 16:58

老师 你看我上面发你的图片 是对的不

克江老师 解答

2019-04-18 17:51

你好，调整分录是没有问题