未分配利润，这个怎样做分录

焕然 追问

2019-04-12 16:38

好，公司是啊2013年成立，当时注册资金是100万，一直都没做没内帐，从19年3月才建内帐，现在公司资产没有100万了，我该做多少实收资本呢

焕然 追问

2019-04-12 16:38

实收资本还是按100万入账，资产没有一百万那就是企业存在亏损了，比如80W 那这20万的亏损是放在未分配利润里面-20体现的

焕然 追问

2019-04-12 16:39

亏损要提现在未分配利润，怎样做分录

邹老师 解答

2019-04-12 16:44

你好，实收资本是100万，没有100万的部分体现在未分配利润就是了
借；利润分配——未分配利润   贷；本年利润

焕然 追问

2019-04-12 16:46

亏多少就做多少吗

邹老师 解答

2019-04-12 16:52

你好，是的，是这样的

焕然 追问

2019-04-12 17:01

这样录了分录，报表没体现出来亏损的

焕然 追问

2019-04-12 17:02

现在公司资产只有20几万了，刚成立是实缴资金是100万的

焕然 追问

2019-04-12 17:03

现在不懂怎样做了

邹老师 解答

2019-04-12 17:03

你好，你单位资产负债表的期末未分配利润余额没有体现亏损金额？

焕然 追问

2019-04-12 17:04

能不能借是实收资本，80万，贷未分配利润80万？

邹老师 解答

2019-04-12 17:05

你好，不会有这样的分录的
期末未分配利润是亏损形成的，而不是实收资本造成的

焕然 追问

2019-04-12 17:06

我刚按照你上面的分录做了，出来报表没有提现出来在未分配利润里

邹老师 解答

2019-04-12 17:07

你好，那你就需要看你报表的期末未分配利润数据是否正确了

焕然 追问

2019-04-13 10:19

是借负未分利润，贷负本年利润？

邹老师 解答

2019-04-13 10:26

你好，是这样做分录
借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
金额都是正数