送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2019-03-30 11:16

下个月开票,对于2019年3月1日之前发生的业务也是按16%开具发票销售货物

果果 追问

2019-03-30 11:17

不需要提前申报吗

江老师 解答

2019-03-30 11:18

可以提前申报处理。做无票收入进行申报。

果果 追问

2019-03-30 11:19

票下个月开出,这个月已经申报了,下个月怎么操作

江老师 解答

2019-03-30 11:20

下个月就是冲销无票的收入,按开具发票的种类进行列示,按税率进行列示申报处理

果果 追问

2019-03-30 11:21

怎么冲销?还没操作过这种情况

江老师 解答

2019-03-30 11:22

直接按3月份做的收入结转成本的分录,全部用负数反映,就是冲销的分录了。

果果 追问

2019-03-30 11:22

填申报表呢

江老师 解答

2019-03-30 11:24

在增值税附表一中,按16%税率那一行填写,无票收入填写在第五列、第六列,如果是开具的普通发票,填写在第三列、第四列,如果是开具的专用发票,填写在第一列、第二列。

果果 追问

2019-03-31 13:34

3月已经申报了未开票发票,那4月份开出了3月份未开票发票 4月份申报表怎么填

江老师 解答

2019-03-31 14:49

4月份在无票收入中填写负数,在开具发票列填写正数,一正一负抵销后,相当于收入是0,税额是0

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相关问题讨论
下个月开票,对于2019年3月1日之前发生的业务也是按16%开具发票销售货物
2019-03-30 11:16:32
是的,就是要在本月申报未开票收入的。
2019-03-28 18:20:57
这个月开了你可以下月抵扣
2019-03-25 10:51:42
你好 可以的 系统升级后也会保留16%的税率
2019-03-22 09:16:43
你好,目前您就需要填在未开票销售收入那一栏。四月份实际开具发票之后,可以到税务机关调整当期申报。也就是可以该张发票可以冲销四月份的本期销售收入。 为您提供解答,祝学习愉快
2019-03-21 11:04:21
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