送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2019-03-30 07:05

可以的,你的处理是对的

???? 蓉 追问

2019-03-30 07:13

那老师2019年做的时候用管理费用,还是以前年度损益调整好些?

???? 蓉 追问

2019-03-30 07:18

老师,还想问下1、公司给员工报销的医药费可以作为福利费税前扣除吗?2、公司没有没员工缴纳社保,员工自己缴纳的,公司给报销的,有8000元,可以税前扣除吗?

辜老师 解答

2019-03-30 08:06

这个可以作为管理费用处理 
报销的医药费作为福利费在工资总额14%之内可以税前扣除 
3、要公司的发票才可以税前扣除

???? 蓉 追问

2019-03-30 09:04

老师,这个社保票据是人社局统一开的,是公司职工自己缴纳,公司给报销的。没有超过他工资总额的20%,可以吗

辜老师 解答

2019-03-30 09:06

可以报销,但是票据要是开始公司的才可以税前扣除

???? 蓉 追问

2019-03-30 09:12

那报销职工医药费呢,是不是都可以扣除?

辜老师 解答

2019-03-30 09:18

就是作为福利费,福利费总 金额如果在工资总额的14%之内可以税前扣除,

???? 蓉 追问

2019-03-30 17:15

老师,公司是工业企业,通行费普票的税额能抵扣吗?有没有哪些普票的税额是可以抵扣的?

辜老师 解答

2019-03-30 18:05

通行费电子发票才可以抵扣,一般情况下,普通发票都是不可以抵扣进项税的

???? 蓉 追问

2019-03-30 19:06

那老师,现在通行费电子发票即使不是专票也可以抵扣吗?需要认证吗?

辜老师 解答

2019-03-30 19:22

是的,可以抵扣的,通过网上勾选平台进行认证抵扣

???? 蓉 追问

2019-03-30 19:28

那老师,我之前没有认证抵扣,只是作为普通发票做账了,那现在我该如何做,是不是可以把之前做的冲掉,然后再认证,重新做账?是不是通行费电子发票,也像专票必须要认证才能抵扣?

辜老师 解答

2019-03-30 20:40

是的,要认证才能抵扣,你现在认证抵扣后,确认应交税费~应交增值税~进项税,冲减费用就可以了

???? 蓉 追问

2019-03-30 21:03

是不是做:借:应交税费——应交增值税——进项税28  贷:销售费用28

???? 蓉 追问

2019-03-30 21:03

是不是做:借:应交税费——应交增值税——进项税28  贷:销售费用28

???? 蓉 追问

2019-03-30 21:03

是不是做:借:应交税费——应交增值税——进项税28  贷:销售费用28

???? 蓉 追问

2019-03-30 21:03

是不是做:借:应交税费——应交增值税——进项税28  贷:销售费用28

辜老师 解答

2019-03-30 21:05

是的,是这样账务处理的

???? 蓉 追问

2019-03-31 12:20

老师您好,汇算清缴后,本年应补(退)所得税额为-600元,这600元是不是应该应退我公司的?那如果是税务局退回的,我需要在网上做什么退费申请吗,流程是什么?

辜老师 解答

2019-03-31 13:41

是的,你这个就是要退税,要去税务局提交申请,一般企业都不会去申请,因为很难退下来

???? 蓉 追问

2019-03-31 14:00

老师,不用再网上申请,直接去税务局就可以吗?如果退税的话,怎么做分录呢?

辜老师 解答

2019-03-31 17:21

是的,税务局申请,借:应交税费  贷:所得税费用

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相关问题讨论
可以的,你的处理是对的
2019-03-30 07:05:46
你好,是的,哪个月转出,分录就计入哪个月的
2017-07-19 15:12:35
你好 是的 不过结转的时候 是借 应交税费 应交增值税 进项转出 贷 应交税费 应交增值税 转出未交增值税
2019-05-05 16:32:00
您好,这个是可以的,没问题的饿了
2023-05-31 17:15:28
你的意思 是把图下那个分录合并在一笔分录 写 理论是成立的 不过实际 中这俩笔分录 不是同时发生的 所以要像图片上那样分开写
2019-04-14 11:02:23
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