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木木老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2019-03-20 16:21

同学，按你发票上的金额确认收入，发票上的税额计入销项税额。月末计算应交税费，差额部分计入营业外收入～减免税额。

啭裑╭ァ落涙 追问

2019-03-20 16:25

差额代扣的工资分录怎么写

木木老师 解答

2019-03-20 16:31

借：管理费用～工资 
营业成本～工资 
贷：应付职工福利

啭裑╭ァ落涙 追问

2019-03-20 16:47

营业成本指的是什么

啭裑╭ァ落涙 追问

2019-03-20 16:49

工资是我们代发的，成本应该做对方公司的。

木木老师 解答

2019-03-20 17:04

同学，你给人家开发票金额含代发工资金额吗

啭裑╭ァ落涙 追问

2019-03-20 18:39

含的

木木老师 解答

2019-03-20 19:54

那么计入成本。收入按开票全额计入

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相关问题讨论
同学，按你发票上的金额确认收入，发票上的税额计入销项税额。月末计算应交税费，差额部分计入营业外收入～减免税额。
2019-03-20 16:21:59
1、收到款项： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 2、支付工资、社保等： 借：主营业务成本 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2018-03-23 10:06:39
按你实际发生的成本确认为成本的。
2019-06-25 13:46:44
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（销项税额抵减）贷：应付职工薪酬-应付工资 应付职工薪酬-五险一金
2018-06-25 12:51:49
你好 一般计税的1%，差额计税的5%。
2021-11-17 16:17:52
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