送心意

月月老师

职称中级会计师

2019-03-13 14:57

你好,你在12月份计提的,在3月份发放的,也填在18年里面。

恒美多多 追问

2019-03-13 15:32

比如我1-12月计提应付工资120万,其中12月计提了10万,12月实发工资110万,12月 计提的10万在19年3月发的,那我做18年汇算时做职工薪酬调整表,账载金额,和实发金额都工资薪金支出都是填120万,老师对吗?

月月老师 解答

2019-03-13 15:34

你好,是这样的,你的做法是正确的。

恒美多多 追问

2019-03-13 15:53

那这样做19年汇算时这3月实发的10万又会填一次,不是会填 2次?

月月老师 解答

2019-03-13 15:54

你好,19年汇算的时候要扣除,这是发的18年计提的工资。

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相关问题讨论
你好,你在12月份计提的,在3月份发放的,也填在18年里面。
2019-03-13 14:57:26
你好,你的帐载金额和税务基础一致就可以没有差额
2019-04-29 15:54:52
您好 汇算清缴的职工薪酬调整明细表工资的账载金额按应付职工薪酬-工资的贷方累计数填 实际发生额按应付职工薪酬-工资的借方累计填
2019-05-18 06:46:36
账载金额这个填写是应付职工薪酬 贷方金额,实际发生额12月的工资是1月发的,是不是要调增? 不需要纳税调增,
2020-04-10 14:32:57
您好,是可以的,您的账载金额就是您计提的金额,都发了,那您就是账载的和税收一致,就不需要纳税调整
2019-05-07 12:17:08
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