公司12月份和1月份共给供应商付款85万元，但供应商给开发票849200元，少给开发票800元，但供应商在1月底退给我公司银行转账800元，这个该如何做会计分录，还有，发票认证，要怎么操作？新手

公司12月份和1月份共给供应商付款85万元，但供应商给开发票849200元，少给开发票800元，但供应商在1月底退给我公司银行转账800元，这个该如何做会计分录，还有，发票认证，要怎么操作？新手

答： 你好 1 收到发票时 借 库存商品等 849200 （不考虑进项税） 应付账款 800 贷 银行存款 850000 2退回 800 借银行存款800 贷 应付账款 800 3 认证 现在可以到 **省增值税发票选择确认平台中进行勾选。如首次操作，可在网页中下载操作手册

公司12月份和1月份共给供应商付款85万元，但供应商给开发票849200元，少给我们开发票800元，但供应商在1月底退给公司银行转账800元，这个该如何做会计分录

答： 借：应付账款850000 贷：银行存款850000

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们公司经营超市，供应商每个月货款比如10000元，返点500元，我们公司实付货款9500元，供应商发票怎么开？供应商给我们公司开1万发票，我们公司再给供应商开500元发票？还是供应商直接给我们公司开9500元发票？

答： 供应商可以按照。一万元开发票，然后返点的500元，再开一个负数的发票。