小规模纳税人茶场、5月份开发票开错了，红冲的这个凭证、应该怎么做账啊

luna 追问

2019-01-03 10:08

这个五月底开的发票、然后六月红冲了

佟老师 解答

2019-01-03 10:09

是的，你5月的账务处理是怎样的

luna 追问

2019-01-03 10:10

老师我是新手、我不懂

佟老师 解答

2019-01-03 10:11

那你当时5月份做账务处理了吗

luna 追问

2019-01-03 10:12

借库存现金 贷主营业务收入、贷应交税费应交赠埴税

佟老师 解答

2019-01-03 10:13

6月份冲红时你把这个分录再做一遍用红字表示

luna 追问

2019-01-03 10:14

老师五月份呢

佟老师 解答

2019-01-03 10:16

5月份就按照你这个分录处理就可以了

luna 追问

2019-01-03 10:19

意思是五月份这样的分录做一遍、只是六月份同样做一遍的同时用红字记录

佟老师 解答

2019-01-03 10:22

是的，就是这样处理就可以了

luna 追问

2019-01-03 12:20

六月份的做的分录、也叫做红字发票吗

佟老师 解答

2019-01-03 12:33

对，就是按照你红字发票冲红做的分录

luna 追问

2019-01-03 12:39

那五月份的是红字发票还是六月份的是

佟老师 解答

2019-01-03 12:47

你几月份开具红字发票的就是几月份

luna 追问

2019-01-03 12:53

六月初发现五月底发票开错了、然后六月初进行了红冲

佟老师 解答

2019-01-03 12:55

那就是6月份你开具了红字发票

luna 追问

2019-01-03 12:59

好的

佟老师 解答

2019-01-03 13:01

您还有其他问题咨询吗

luna 追问

2019-01-03 13:01

没有了、谢谢老师

佟老师 解答

2019-01-03 13:02

不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！