你好老师这个公司亏损的，现在要转股，但是账上还欠原法人款，这个怎么做账务出来呢，

税务师 财务与会计云总结在哪

答： 您好，电脑端登录会计学堂官网，进入「学习中」找到你的税务师系统班，点进班级页面，在顶部功能区找到‌班级圈‌，置顶位置就能看到这份云总结。

老师，对方抵扣了的发票，要不来钱，在有没有办法处理？我们提交红字通知书，对方也不处理？

答： 1. 货/服务已经交付，只是对方拖欠货款，不能红冲发票，收入销项正常挂应收账款。 2. 对方已抵扣，红字信息表必须购买方发起确认，你方无法单方面强制红冲；数电票发起红字确认单，对方不确认就无法完成。 3. 如果是退货、折让需要红冲，对方拒不配合：发盖章书面函件留证，带合同、发货验收单、沟通记录，找你方主管税局协调。 4. 收不回货款属于应收坏账，后续符合条件再做坏账损失税前扣除。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师:我突然发现2026年的二季度的资产负债表的期末未分配利润跟利润表的勾稽关系不对，相差7167。这个数我找到了，是因为在2026.5月的时候做了一一笔2025年的凭证冲转:借:利润分配-未分配利润（-7167）贷:应付账款-暂估（-7167）老师，是不是这样做，报表不能结转会错？

答： 这笔分录本身账务没问题。 直接修改利润分配 - 未分配利润（调整 2025 暂估），不经过 2026 利润表，就会造成资产负债表与利润表勾稽差 7167，属于正常差异。 处理：留存书面说明备查；能改报表期初数就改，不能改就保留差异并备好说明。