老师您好!我们公司没有按月缴纳社保费也没有按月发放工资,几个月发一次工资,工资发放月份也不是到当月,现在的问题是个人所得税怎么申报?谢谢老师解答
梅
于2026-09-08 08:45 发布 162次浏览
- 送心意
暖暖老师
职称: 中级会计师,税务师,审计师
2026-09-08 08:46
你好,没发放的都零申报!发放的合并一次申报,只要零申报每月都会合计扣除基数5000
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老师正在计算中,请同学耐心等待哦
2026-10-13 02:01:10
你好,黄鳝属于消耗性生物资产;实务建议:发生饲料、人工、塘口折旧摊销等成本,先计入【生产成本】归集,期末再转入【消耗性生物资产】,不是发生时直接进消耗性生物资产
2026-10-12 16:02:15
1. 放款 107 万
借:银行存款 1070000
贷:短期借款 1070000
2. 归还 20 万本金(回单:零售贷款还款回单,本金 20 万,利息 0)
借:短期借款 200000
贷:银行存款 200000
3. 剩余 87 万银行直接划走(受托支付 / 回流)
借:其他应收款 870000
贷:银行存款 870000
2026-10-13 11:05:19
可以部分冲红 2 万;事由选:销售折让(审计核减结算金额,属于价款折减,最匹配)
不选服务中止 / 销货退回,这两个是服务取消、业务退回。
分录(一般纳税人,6% 监理服务)
借:主营业务收入 20000/1.06
借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 20000/1.06*0.06
贷:银行存款 20000
2026-10-12 17:26:37
同学你好,要看账面的收入和成本情况,有利润就需要预提企业所得税。
2026-10-12 16:59:58
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