财务报表上，其他应收款，应收账款都挂着金额，如果这些钱收上来，足够把其他应付款的欠款还上，如果要注销，其他应收款，和应收账款上金额需要怎么处理？财务报表上的实收资本是出资到位，我不知道这个人是找了哪家财务公司，给他做的账，他公司的法人说，外面没有需要欠公司钱了，如果注销报表上的这些金额怎么才能合理清零

雅蔓 追问

2026-08-06 18:49

坏账处理税务上认吗？
坏账借资产损失贷其他应收或应收，如果是以前的还得调整以前年度损益？

郭老师 解答

2026-08-06 18:50

需要有证明
比如对方破产注销
或者死亡


借营业外支出
贷其他应收款

雅蔓 追问

2026-08-06 19:40

主要是他挂的这些款，以前不是我给他做的，我也不知道他挂的款是谁的，老板自己也不清楚，老板说外面也没有没收上来的钱，也不欠外面的钱，不知道他们咋做的账，还有一百多万没有收上来，其他应付款才十几万

郭老师 解答

2026-08-06 19:44

你想查清楚，那就看之前的原始凭证

雅蔓 追问

2026-08-06 19:50

他们没给他凭证没有资料，有资料的话就好了

雅蔓 追问

2026-08-06 19:51

啥资料也没有，只是从税务系统上看到的报表是这种情况

郭老师 解答

2026-08-06 19:54

他如果没有凭证的话，怎么出来的报表？

雅蔓 追问

2026-08-06 20:42

他们找的代账公司做的账，从19开始，就没有业务了，后面也没在找代账公司，所以税务一直没报税，去了异常，这不一直在税务处理这个事情，从19年的报表，公司的老板说后面都没有业务了，去大厅报税时，大厅全部报的零申报，片管不同意，那从19年到现在，报表得怎么处理才能达到最后去注销？

郭老师 解答

2026-08-06 20:47

做营业外支出纳税调增


没有其他的方法，
其他的方法你们做不到，因为你总是说你没有

雅蔓 追问

2026-08-06 20:49

纳税调增，这一百多万其他应收不得交二十多万的税啊

郭老师 解答

2026-08-06 20:54

调增之后有利润的才需要交税