老师，你好！想咨询一下小规模季度开票超过30万后无票收入怎么填写呢

晓晓 追问

2026-08-04 18:53

那就是说这个征纳互动说的是正确的？

晓晓 追问

2026-08-04 18:54

有没有相关的条规是说这样申报的

朴老师 解答

2026-08-04 19:02

有，小规模报表不一样，有两种，你说的这个和一般纳税人的一样的

晓晓 追问

2026-08-04 19:04

能发给我看一下吗

晓晓 追问

2026-08-04 19:04

我问的也是小规模呢

晓晓 追问

2026-08-04 19:17

我们是服务行业，为什么无票是填在栏次3呢，不是填在栏次1吗

晓晓 追问

2026-08-04 19:18

栏次1填写专票，普票和无票，然后栏次2是专票自动弹出的数据，栏次3是普票自动弹出的数据

朴老师 解答

2026-08-04 19:21

1. 第1栏是总销售额，包含专票、普票、无票收入；第2栏只填专票，第3栏只填普票。
2. 无票收入不单独填栏，直接加到第1栏总额里申报。
3. 服务行业填写表格右侧「服务、不动产和无形资产」列即可。
4. 填表说明明确：第1栏囊括所有开票与未开票的3%征收率销售额。

晓晓 追问

2026-08-04 19:27

那为什么我去抖音看这个图又这无票填在其他增值税发票不含税销售额栏次3呢

朴老师 解答

2026-08-04 19:39

1. 栏3只用来填增值税普通发票的不含税金额，税法规定不能放无票收入。
2. 无票收入没有对应单独行，统一合并加到第1栏总销售额里。
3. 正确填报：
栏2：专票10万
栏3：普票30万
栏1手动改成50万（10+30+无票10）
4. 服务行业全部填右边那一列即可。

晓晓 追问

2026-08-04 19:44

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2026-08-04 19:45

满意请给五星好评，谢谢