老师我们是总分公司，分公司26年一月才开始办理汇总纳税备案，25年总公司申报的收入有500多万，个税和工资申报为0，现在做残疾人就业保障基金，我这边再调0直接提醒有问题，这个怎么填合适？然后我们之前也有劳务派遣，我把付给劳务派遣部分的那部分工资填上去可以么？直接做工资，劳务派遣部分的是劳务派遣公司发的工资

清风恋雨 追问

2026-08-03 17:33

老师但我们公司也有一部分是员工有工资的但代账没有申报个税，账上也没做工资，我们公司走的对公支付宝支付给员工，现在这部分没申报的我要主动去改报表么？还是说等税局查我再改，现在改25年的数据的话就所以得报表都要改

董孝彬老师 解答

2026-08-03 17:37

要主动改的，只改涉及工资的报表，个税申报表，A105050表，残保金，其他不改

等税局查了，会有滞纳金的

清风恋雨 追问

2026-08-03 19:39

老师的意思是只改残保金的报表就可以，但我们公司有100来万没报，我残保金里面的工资报全部还是只报部分工资呢？然后我残保金里面的人数也按实际的来报吗？每个月的平均人数低于30人，

清风恋雨 追问

2026-08-03 19:41

老师只改残保金的报表吗？其他报表不动可以吗？这样，我个税申报金额是0人数是1，实际人数也少于30人，这样税局会自动跟所得税上的报表核对么

董孝彬老师 解答

2026-08-03 19:42

您好，工资和人数按实际申报，最终我们不用交的

清风恋雨 追问

2026-08-03 19:57

但我们的所得税里面工资是0申报，人数是1个

董孝彬老师 解答

2026-08-03 19:58

您好，我们所得税申报不是真实的么，税务是要比对的，个税的工资收入和我们申报表的数据

清风恋雨 追问

2026-08-03 20:12

那现在如果要申报一致那就是0申报，残保金，如果不是0申报工资，那就要改个税，所得税，这些报表

清风恋雨 追问

2026-08-03 20:14

现在是按个税的0申报，还有财务报表工资的0申报来报残保金的数据，还是按实际的工资来报残保金的数据合适些，发给给员工的工资会计是都没有算到工资里面去的

董孝彬老师 解答

2026-08-03 20:16

您好，是的，要么全填0，要么全按实际改，只改残保鑫不改个税和企税，数据是打架的
容易被查